Кассовый разрыв — неприятная и при этом достаточно распространённая проблема. Она возникает, если у предприятия нет возможности расплатиться по всем обязательствам за определённый период.

В этом материале аналитики сервиса «Финансист» поделились, почему случаются кассовые разрывы, для каких компаний они характерны и как можно избежать такой ситуации.

Понятие кассового разрыва

Представьте себе фирму, у которой настали сроки выплатить зарплаты и погасить налоговые обязательства. А средств на совершение всех этих платежей нет. То есть обязательства по сумме превышают имеющиеся ресурсы. Это и есть кассовый разрыв.

Какие компании испытывают кассовые разрывы чаще всех

Согласно статистике сервиса «Финансист», разрыв характерен для малого бизнеса. Обычно численность персонала у таких предприятий варьируется от десяти до ста сотрудников, а годовой доход начинается от 100 млн и не превышает 800 млн.

Если стартап быстро развивается, у него закономерно увеличивается количество работников, объём отчётов и скорость перемещения денег. Это приводит к росту числа проектов и появлению разных счетов.

Однако в небольших фирмах ещё нет системы планирования и алгоритма для контроля проектов. Начинающие предприниматели вообще не готовы заниматься финансовым учётом. Это трудоёмкий процесс, который требует специфических знаний. Но собственник или не хочет учиться вести его сам, или не горит желанием нанимать ещё одного сотрудника.

Как результат, бизнес состоит из бардака в бумагах и полного хаоса в финансах.

Как решить

Выход в ноль

Сначала нужно прийти к ситуации, когда расходы бизнеса не больше доходов. Чтобы этого добиться, нужно:

• регулярно отслеживать дебиторскую и кредиторскую задолженности;
• вести учёт запасов продукции на складе;
• пересмотреть соглашения с поставщиками и попытаться найти более выгодных контрагентов;
• перестать давать скидки или частично урезать их размер;
• при острой необходимости просить об отсрочках по платежам;
• рассмотреть возможность государственного финансирования;
• использовать подробный платёжный календарь и с его помощью следить за движением денег.

Контроль

В случае, если удалось выйти на уровень без долгов, важно удержать результат. Для этого потребуется:

• вести таблицу договоров, где будут даты и суммы платежей;
• записывать и подробно указывать все условия по контрактам;
• уточнить у бухгалтера акты сверки по каждому договору и проанализировать их;
• при выявлении должника связаться с ним и добиться выплат;
• внести все операции в платёжный календарь, будь то оплата коммунальных услуг или предоплата поставщикам.